compliance - CCA

Usklađenosti & Fintech

U današnjem digitalnom dobu, fintech tvrtke igraju sve važniju ulogu u financijskom sektoru. One nude inovativna rješenja koja mijenjaju način na koji se ljudi bave financijama. Međutim, kao i sve ostale tvrtke u financijskom sektoru, fintech tvrtke su podložne regulatornom nadzoru. To znači da moraju provoditi određene prakse i postupke kako bi se osiguralo da posluju u skladu s propisima.

Compliance u fintechu odnosi se na usklađivanje poslovanja s regulatornim zahtjevima i standardima. To uključuje usklađivanje s propisima u vezi s borbu protiv pranja novca i financiranja terorizma, zaštitom osobnih podataka, zaštitom potrošača, regulacijom elektroničkog novca i drugim propisima koji su važni za fintech tvrtke.

Budući da fintech tvrtke rade u digitalnom okruženju, one su izložene različitim sigurnosnim prijetnjama. Stoga je važno da imaju čvrste sigurnosne protokole kako bi se osigurala sigurnost podataka. To uključuje upotrebu enkripcije podataka, identifikaciju i provjeru korisnika, zaštitu od računalnih virusa i drugih zlonamjernih programa.

Usklađenost sa zakonskim propisima može se činiti kao dodatni trošak, ali je to neophodan dio poslovanja. Ako fintech tvrtka ne bude usklađena s regulatornim zahtjevima, to može dovesti do financijskih kazni, gubitka povjerenja kupaca i posljedičnog gubitka poslovanja.

Stoga je važno da fintech tvrtke provode redovite procjene rizika kako bi se identificirale potencijalne neusklađenosti i poduzele potrebne korake za njihovo rješavanje.

Uz to, fintech tvrtke trebaju imati odgovornu osobu koja je zadužena za compliance. Ta osoba treba biti upoznata sa svim regulatornim zahtjevima i standardima, pratiti promjene u zakonodavstvu i provoditi potrebne promjene u poslovanju kako bi se osigurala usklađenost. Osim toga, trebala bi biti sposobna educirati ostatak tima o regulatornim zahtjevima i standardima te osigurati da se svi pridržavaju istih.

Ukratko, compliance je ključan dio poslovanja fintech tvrtki. Fintech tvrtke moraju biti usklađene s regulatornim zahtjevima kako bi se osigurala zakonitost i integritet njihovog poslovanja te kako bi se osiguralo povjerenje kupaca i investitora. Kao što je već spomenuto, neusklađenost može dovesti do financijskih kazni i gubitka povjerenja kupaca, što može u konačnici rezultirati gubitkom poslovanja.

Stoga, fintech tvrtke trebaju uložiti napore u usklađivanje s regulatornim zahtjevima. To uključuje provođenje redovitih procjena rizika, uspostavljanje čvrstih sigurnosnih protokola i imenovanje odgovorne osobe za compliance. Uz to, potrebno je pratiti promjene u zakonodavstvu i provoditi potrebne promjene u poslovanju kako bi se osigurala usklađenost.

U zaključku, compliance je važan za fintech tvrtke kako bi osigurale zakonitost i integritet svog poslovanja, zaštitile svoje kupce i investitore te održale svoju konkurentnost na tržištu. Iako može biti skup, neusklađenost s regulatornim zahtjevima može biti još skuplja i štetna za poslovanje fintech tvrtke. Stoga, ulaganje u compliance je ulaganje u dugoročni uspjeh fintech tvrtke.

Autor:ChatGpt

Objavite događaj na našoj Internet stranici

Organizirate radionicu, edukaciju ili događaj vezano za usklađenost i etičnost, od sada isto možete najaviti i putem naše Internet stranice.Hrvatska udruga za usklađenost poslovanja osnovana je radi promicanja i unapređenja usklađenosti poslovanja i u poslovanju, rješavanja pitanja od zajedničkog interesa za struku te okupljanja i zbližavanja stručnjaka koji se bave etikom i usklađenošću poslovanja. Povodom navedenog svima vama koji se bavite usklađenošću, etičnosti i podizanjem razine znanja i svijesti o važnosti etike i usklađenosti poslovanja omogućili smo objavu i promicanje vaših edukacija, prezentacije, radionica putem naše Internet stranice. Kako bi isto objavili na našoj Internet stranici, potrebno nam je putem elektroničke pošte dostaviti sljedeće informacije:

naziv

opis

adresu (ako je online događaj naznaku da se radi o online događaju )

Internet adresu ili adresu elektroničke pošte za registraciju na događaj

datum i vrijeme održavanja događaja

rok za registraciju na događaj

fotografiju/banner

poveznicu na video događaja (ako ga posjedujete)

Adresa elektroničke pošte na koju nam možete dostaviti potrebne informacije je info@complianceassociation.hr. Također, svaki događaj objaviti ćemo i na našoj Linkedin stranici (koja broji više od 750 pratitelja) i Twitter profilu. Objava je besplatna, a za sva pitanja stojimo Vam na raspolaganju.

Slučaj Novak Đoković i Compliance

Je li Novak Đoković žrtva nedostatka Compliance Officera u svom timu i trebaju li nam sportaši biti uzor baš u svemu ili samo u onome što vrhunski rade – sportu?

Timski rad

Novaka Đokovića se može usporediti s bilo kojom institucijom, udruženjem, kompanijom. Naime, Novak Đoković je tim. U tom timu postoji fizička osoba Novak Đoković čiji posao je da brzo trči, precizno i snažno prebacuje lopticu preko mreže i pogađa mjesta na terenu koja protivnik ne može dosegnuti; ukratko, da igra tenis. I Novak to radi vrhunski, vrlo vjerojatno već duže vremena najbolje na svijetu.

S druge strane postoji tim ljudi koji se o Novaku brine na sve moguće načine; da pravilno trenira, da pravilno jede, da pravilno spava, da ima adekvatne smještaje, letove, transfere, da ima pravilno ispunjene dokumente, i možda najvažnije od svega, da sukladno talentu i uloženom trudu adekvatno zarađuje. A time i da cijeli tim adekvatno zarađuje. Očigledno je cijeli tim odrađivao vrhunski posao. Do sada.

Fali jedan papir

Navodno netko u timu nije dobro odradio svoj posao jer nije imao informacije koje je kao dio tima morao imati ili je unatoč tim informacijama… pogrešno ispunio formulare. Posljedica je Novakovo izbacivanje s Australian Opena i deportacija iz Australije. Daljnje posljedice će se tek vidjeti. A mogle bi biti kudikamo nepovoljnije od same deportacije.

Vjerojatno bi se našlo, i naći će se, pravnih stručnjaka koji će tvrditi da se lako moglo dokazati da ni Novak ni tim nisu napravili ništa ilegalno. Različitim tumačenjima spleta okolnosti možda bi se na kraju i došlo do zaključka da nezakonitih radnji nije bilo, no ostaje pitanje je li bilo neetičnih radnji. Vrijeme će pokazati koja i je li i jedna od brojnih tvrdnji koje su izašle u javnost (da je rezultat COVID testa bio lažno pozitivan, da je Novak doista bio zaražen, a da se za to vrijeme kretao u javnosti, da su namjerno lažirana njegova kretanja prije dolaska na turnir, itd.) bila točna ili nije. U ovom trenutku to više nije ni važno.

Reputacijski rizik

Novakov tim je donio odluke koje su ga koštale onoga što najbolje zna – mogućnosti igranja tenisa. Jer su bile protuzakonite. Ili neetične. Ili oboje. Ili čak nijedno od toga… ali su stvorile takav dojam. Naime, appearance je važan. Ponekad je appearance sve. Mi u Compliance-u na svojim treninzima nebrojeno puta ponovimo – nemojte raditi išta za što ne biste voljeli da dođe u javnost, ili barem do onih koji su vam važni, ali jednako tako nemojte „niti da izgleda da tako nešto radite“. Reputacija građena godinama i desetljećima, prepuna iznimnih rezultata, dobrotvornih akcija, donacija, zbližavanja naroda gdje svaki odnos još uvijek nosi prizvuk nacionalizma – narušena je u jednom danu.

Tone from the Top

Je li bi situacija bila drugačija da je Novak u svom timu uz trenere, nutricioniste, psihologe, logističare, managere imao i Compliance Officera? Možda. A možda opet je ova situacija posljedica činjenice da je tenisač Novak Đoković sam donio finalnu odluku. Ili je ohrabrio okruženje u svojem timu na način da je donošenje takve odluke moguće. Tone from the Top – ključna stvar svakog compliance programa. Na njemu se radi godinama. Otprilike isto onoliko koliko je Novak radio na svojoj zavidnoj, a sada bitno poljuljanoj karijeri.

Autor: Dajra Dedić, Direktor Ethics and Compliance, Adriatic and Baltics, Astellas Pharma, potpresjednica Hrvatske udruge za usklađenost poslovanja

Program usklađenosti i etike

Usklađenost i etičnost predstavljaju jedan od najvećih izazova za tvrtke, a pogotovo za one tvrtke koje djeluju na globalnom tržištu i gdje je rizike usklađenosti i etičnosti izrazito teško identificirati i ublažiti iz razloga što djeluju u različitim državama i tržištima pa čak i na različitim kontinentima.

Primarna zadaća organizacijske jedinice tvrtke koja prati usklađenost je izrada učinkovitog programa usklađenosti i etike (dalje u tekstu: Program), a zatim i njegovu implementaciju u svakodnevno poslovanje tvrtke.

Program mora objediniti sve aspekte usklađenosti kako bi se osigurala usklađenost s propisima, uspješno izvršenje poslovnih aktivnost, otkrili propusti u internim procesima, štitilo društvo od rizika prijevara i korupcije, kako interne tako i one koja može nastati s vanjskim partnerima.

“Svaki vjerodostojan Program mora biti izgrađen na čvrstim temeljima upravljačkog tijela tvrtke i podržan kulturom usklađenosti od vrha prema dolje. (Brošura Komisija EU “Compliance Matters“ ).”

Stoga je podrška upravljačkog tijela tvrtke najvažnija stvar u ostvarenju punog potencijala Programa. Također, kvalitetni pravilnici i procedure, komunikacija između organizacijskih jedinica i funkcije praćenja usklađenosti inherentni su za Program, a kontinuirana edukacija djelatnika tvrtke o važnosti internih akata osigurava etičnosti u svakodnevnom poslovanju.

Kvalitetno izrađen Program osigurati će:

pravovremeno izvršavanje svih obveza od strane odgovarajućih organizacijskih jedinica,
prepoznavanje potencijalnih rizika i nedostataka,
sprječavanje kriminalnih aktivnosti,
održavanje dobrog ugleda,
učinkovito obavljanje definiranih procesa (postupanje prema internim aktima omogućuje da društvo funkcionira besprijekorno).

Ne postoji jedinstveno rješenje za izradu učinkovitog Programa, svaka tvrtka izrađuje Program prema svojim potrebama, stoga je prilikom izrade Programa potrebno uzeti i čimbenike kao što su industrija i lokacija tvrtke, osobito ako tvrtka ima sjedište u jednoj državi, a podružnicu u drugoj.

Tijekom godina ustalilo se nekoliko elemenata koji će pomoći svakoj tvrtki za izradu učinkovitog Programa, to su:

Jednakost

Da bi Program imao smisla, apsolutno svi djelatnici tvrtke ga se moraju pridržavati, neovisno na kojoj funkciji se nalaze. Ako postoji bilo koji oblik diskriminacije u smisli tko ga se mora pridržavati, a tko ne, Program je automatski neučinkovit te je na taj način tvrtka izložena velikim i nepotrebnim rizicima.

“Ako se uprava ne pridržava pravila, neće ni djelatnici.”

Komunikacija

Komunikacija je ključ svega, tako i dobrog Programa. Pomoću ispravnog načina komuniciranja definiranih standarda djelatnicima, oni bolje shvaćaju Program i njegovu svrhu unutar tvrtke. Formula je komunikacija, edukacija i opet kvalitetna komunikacija.

Edukacija

Kontinuirana edukacija pomaže djelatnicima da razumiju kulturu tvrtke i njezine etičke norme. Edukaciju je potrebno provoditi najmanje jednom godišnje te je prilagoditi riziku tvrtke. Edukacije trebaju biti jasne i kratke sa svrhovitom porukom te je potrebno provesti i provjeru znanja. Edukacije trebaju proći svi djelatnici tvrtke, a ulaganje u djelatnike je najbolje ulaganje.

Službenik za usklađenost (Compliance officer )

Iako Službenik za usklađenost nije baš omiljena osoba u tvrtki, njegovo postojanje je inherentno za izradu i provedbu Programa. Službenik za usklađenost mora posjedovati znanje, ovlasti, iskustvo i potrebne resurse za procjenu rizika, razvoj planova usklađenosti i obuku te provođenje istrage. Osim navedenog, Službenik za usklađenost mora posjedovati osobine vođe.

Jasni interni akti

Interni akti formaliziraju i kodificiraju pravila kojih se djelatnici moraju pridržavati u svakodnevnom poslovanju. Interne akte potrebno je redovito ažurirati u skladu s promjenom zakona i industrijskih standarda.

“Tvrtka nije i neće biti usklađena, ako se djelatnici ne pridržavaju pravilnika i procedura.”

Identifikacija i procjena rizika

Identifikacija, procjena i revizija rizika trebaju biti sastavni dio Programa. Procjena rizika omogućuje uočiti nedostatke u procesima te pruža cjelokupnu sliku usklađenosti i pomaže u određivanju prioriteta u područjima najvećeg rizika. Redovite revizije rješavaju pitanje rizika prije nego što se desi incident.

Praćenje provedbe

Praćenje provedbe usklađenosti je važno iz razloga što se mogu uočiti nepridržavanje i kršenje propisa te koji su njegovi konačni rezultati. Na temelju praćenja definiraju se koraci koji se moraju poduzeti kako bi se provelo usklađenje.

Izvještaji o radu

Izvještaji o radu sastavni su dio svakog Programa. Programom se definira obvezni sadržaj izvještaja, vrijeme podnošenja te preporuke koje je potrebno poduzeti kako bi se uspostavila usklađenost.

Izvješćivanje o kršenju propisa

Djelatnicima se putem Programa treba omogućiti izvješćivanje o kršenju definiranih propisa, procesa i etičkih normi. Izvješćivanje o kršenju definiranih propisa i etičkih normi treba biti obvezni dio edukacija. Djelatnicima je potrebno jamčiti anonimnost i povjerljivost prilikom podnošenja takvih izvještaja te garanciju da će se provesti istraga na temelju dostavljenih činjenica.

Disciplinske mjere

Programom je definirati i disciplinske mjere za nepridržavanje. Disciplinske mjere moraju biti iste za sve djelatnike tvrtke i ne smiju diskriminirati položaj. U slučaju da su disciplinske mjere diskriminatorne, mogu imati pregršt posljedica za cijelu tvrtku.

Ažuriranje Programa

Poboljšanja i kontinuirana ažuriranja temelje su kvalitetnog Programa. Samim Programom potrebno je definirate redovite preglede, procjene rizika i kontrole.

Program će identificirati i limitirati potencijalne rizike, poboljšati odgovornost te ojačati tvrtku u cjelini.

Autor: Ivan Gazić

Funkcija praćenja usklađenosti

Ne tako davno, funkcija praćenja usklađenosti imala je zadatak osigurati da tvrtka ne krši relevantne zakone i ostale pozitivne propise, što je rezultiralo da je navedena funkcija isključivo provjeravala poslovne procese i odluke upravljačkog tijela kako bi osigurala da se svi procesi odvijaju u skladu s postojećim pravilima.

Navedeni način razmišljanja donosio je uglavnom negativne rezultate iz razloga što se u cjelokupnom poslovnom procesu pojedine osobe nisu smatrale odgovornima za poštivanje internih akata i postupanja u skladu sa zakonom i ostalim pozitivnim propisima, a krajnji rezultat je doveo do loše kulture usklađenosti unutar tvrtke.

U današnje vrijeme odgovornost za usklađenost leži isključivo na upravi i višem menadžmentu tvrtke. Koristeći funkciju praćenja usklađenosti, uprava osigurava usklađenost putem raznih sustava kontrola i nadzora, ali pritom se ne može osloboditi odgovornosti za osiguranje usklađenosti unutar same tvrtke. Pojedinci su dužni postupati u skladu s relevantnim propisima i točno definiranim procesima, a promjena odgovornosti zaslužna je za transformaciju funkcije praćenja usklađenosti tijekom posljednjih godina.

Temeljna zadaća funkcije praćenja usklađenosti je upravljanje rizikom usklađenosti. Odluka o sustavu upravljanja (NN br. 96/2018., 67/2019., i 145/2020.) definirala je rizik usklađenosti, koji glasi:

Rizik usklađenosti je rizik od izricanja mogućih mjera i kazni te rizik od nastanka značajnog financijskog gubitka ili gubitka ugleda, što ga kreditna institucija može pretrpjeti zbog neusklađenosti s propisima, standardima i kodeksima te internim aktima.

Iako se navedena definicija rizika usklađenosti odnosi na rizik neusklađenosti za kreditne institucije, lako je možemo primijeniti i za poslovanje bilo koje tvrtke u bilo kojem sektoru.

Funkcija praćenja usklađenosti upravlja rizikom usklađenosti na način da djeluje kao pokretač usklađenosti i pritom pomaže tvrtki da posluje unutar definiranih regulatornih ili zakonskih propisa.

Djelujući kao pokretač usklađenosti tvrtke, funkcija praćenja usklađenosti djeluje i kao:

Savjetnik
Nadzornik
Edukator
Informator
Uzor

Savjetnik

Tajna kvalitetne funkcije praćenja usklađenosti krije se u činjenici koliko dobro preuzima odgovornost za svoj rad djelujući kao savjetnik, a to uključuje sljedeće:

djeluje kao savjetnik za strateške ciljeve tvrtke i njezin razvoj sa stajališta usklađenosti
sudjeluje u procesima kako bi definirala najbolju praksu te na taj način zadovolji potrebe poslovanja na način da optimizira procese, zadovolji potrebe krajnjih korisnika i zahtjeve regulatornih tijela
aktivno sudjeluje na ključnim sastancima rukovodećih tijela te je aktivno uključen u sve ključne projekte tvrtke
pruža savjete o svim regulatornim pitanjima i pitanjima koja se javljaju u svakodnevnom poslovanju.

Važno je istaknuti da funkcija praćenja usklađenosti nije odgovorna niti je u mogućnosti donositi strateške odluke vezane za poslovanje tvrtke. Osobe odgovorne za poslovanje tvrtke donose odluke i pritom uzimaju u obzir mišljenje funkcije praćenja usklađenosti. U slučaju da se tvrtka odluči za odluku koja pripada u veću kategoriju rizika, funkcija praćenja usklađenosti dužna je osigurati da su osobe zadužene za poslovanje tvrtke upoznate s razinom rizika i mogućim posljedicama.

Da bi funkcija praćenja usklađenosti mogla djelovati kao savjetnik potrebno je da posjeduje savjetodavne osobine, kao i temeljito poznavanje relevantnih zakona i ostalih pozitivnih propisa.

Nadzornik

Funkcija praćenja usklađenosti odgovorna je za nadzor aktivnosti tvrtke, a sve s ciljem kako bi se uvjerila da se aktivnosti obavljaju u skladu sa zakonom i ostalim pozitivnim propisima. Nadzor ima i drugih prednosti na način da upravljačkom tijelu pruža niz informacija potrebnih za različite dijelove poslovanja, utvrđuje kvalitetu ispunjavanja regulatornih obveza, te olakšava donošenje operativnih i strateških odluka. Zahvaljujući djelovanju funkcije praćenja usklađenosti kao nadzornik, lakše se uočavaju nedostaci i slabosti u postojećim procesima tvrtke.

Edukator

Funkcija praćenja usklađenosti ima važnu ulogu u edukaciji i podizanju svijesti djelatnika tvrtke o važnosti usklađenosti u svakodnevnom poslovanju tvrtke. U slučaju da funkcija praćenja usklađenosti nije izravno odgovorna za edukaciju, ona mora istu podržavati i u najvećoj mjeri nadzirati njezinu provedbu.

Informator

U svojim svakodnevnim zadaćama, funkcija praćenja usklađenosti dužna je redovito informirati upravljačko tijelo o rizicima usklađenosti, izmjeni propisa i utjecaju koji će one imati na poslovanje tvrtke. Redovito informiranje upravljačkog tijela tvrtke o rizicima i usklađenosti ispravan je mehanizam za upravljanje i kontrolu regulatornih rizika. Kvalitetna komunikacija inherentna je za razvoj kulture usklađenosti unutar tvrtke i suradnju funkcije praćenja usklađenosti s ostalim organizacijskim jedinicama tvrtke. Funkcija praćenja usklađenosti također je odgovorna i za komunikaciju te suradnju s nadležnim i regulatornim tijelima.

Uzor

Najzahtjevnija zadaća funkcije praćenja usklađenosti je uspostava kulture usklađenosti i etičkog ponašanja svih djelatnike tvrtke. Svojim radom i primjerom funkcija praćenja usklađenosti mora postići da djelatnici tvrtke razumiju svoju odgovornosti u procesu usklađenosti te da aktivno sudjeluju u usklađivanju tvrtke sa zakonima i ostalim pozitivnim propisima. Kvalitetnim radom i primjerom, djelatnici tvrtke jasno će vidjeti dodatnu vrijednost koju donosi funkcija praćenja usklađenosti, a sama tvrtka će dobiti organizacijsku jedinicu koja identificira procese u kojima ne postoji kultura usklađenosti. S takvim načinom rada funkcija praćenja usklađenosti pridonosi ostvarenju zajedničkog cilja i vizije tvrtke.

Ovisno o državi u kojoj tvrtka djeluje, odnosno sektora u kojem posluje i/ili tržištu na kojem pruža svoje usluge, funkcija praćenja usklađenosti može se sastojati od različitih timova kao što su:

Operativni tim (pomaže u implementaciji i razvoju internih akata)
Tim za praćenje regulative
Tim za sprječavanje pranja novca i financiranje terorizma (uspostavlja učinkovite kontrole za suzbijanje rizika pranja novca i financiranja terorizma)
Tim za edukaciju i obuku djelatnika (odgovoran za podizanje svijesti o usklađenosti)
Tim za anonimne pritužbe i prigovore (sudjeluje u istragama gdje je utvrđeno potencijalno kršenje internih akata i drugih relevantnih propisa).

U današnje vrijeme poslovanje bez funkcije praćenja usklađenosti, jednako je gradnji kuće od karata.

Autor: Ivan Gazić

Previous page 1 2 3 4 5 Next page

Croatian Compliance Association

Tag Archives: compliance